Кластер словаря
Финансовые показатели бизнеса
Финансовые показатели - язык, на котором бизнес говорит сам с собой. Здесь собраны метрики, которые считают по данным 1С, банка и управленческого учёта: маржа, EBITDA, рентабельность, точка безубыточности, кассовый разрыв, ROI. По каждому термину - формула, источники данных, отраслевые бенчмарки, типовые манипуляции и дерево «что делать с этим числом», которое ведёт в калькуляторы, диагностики и разбор ситуаций.
Термины кластера (56)
- Валовая прибыльВаловая прибыль - разница между выручкой и прямой себестоимостью проданных товаров или услуг до операционных и налоговых расходов.Открыть
- ДЗ и КЗДЗ - деньги, которые должны вам клиенты; КЗ - деньги, которые должны вы поставщикам и кредиторам. Вместе формируют оборотный капитал.Открыть
- Cash flowДенежный поток - разница между поступлениями и платежами за период; показывает, генерирует ли бизнес живые деньги, а не только бумажную прибыль.Открыть
- Кассовый разрывКассовый разрыв - ситуация, когда у прибыльного бизнеса в конкретный момент не хватает денег на счетах для оплаты обязательств.Открыть
- Комиссия WB/OzonУдержание маркетплейса с каждой продажи: процент от цены за продажу плюс логистика, эквайринг и сервисные сборы.Открыть
- МаржаМаржа - доля валовой прибыли в выручке, показывающая, сколько копеек с каждого рубля остаётся после прямых расходов.Открыть
- Маржа SKUЧистая прибыль с одной единицы товара на WB или Ozon после комиссии площадки, логистики, возвратов и рекламы.Открыть
- Маржинальная прибыльМаржинальная прибыль - выручка минус переменные расходы; то, что остаётся на покрытие постоянных расходов и формирование прибыли.Открыть
- ОборачиваемостьОборачиваемость - за сколько дней или раз за период запасы превращаются в проданный товар; показатель скорости работы капитала.Открыть
- Оборотный капиталОборотный капитал - разница между текущими активами и текущими обязательствами; показывает, чем бизнес финансирует свою операционку.Открыть
- ROSРентабельность продаж (ROS) - доля операционной прибыли в выручке; показывает, сколько копеек прибыли остаётся с каждого рубля продаж.Открыть
- PaybackСрок окупаемости - время, за которое чистая прибыль от проекта покроет вложения; ключевая метрика инвестиционного решения.Открыть
- Точка безубыточностиТочка безубыточности - объём выручки или продаж, при котором доходы равны расходам, а прибыль равна нулю.Открыть
- ФОТФОТ - фонд оплаты труда; сумма всех начислений сотрудникам за период, включая оклады, премии, отпускные и больничные до удержания НДФЛ.Открыть
- Чистая прибыльЧистая прибыль - итог, оставшийся у бизнеса после всех расходов, процентов по кредитам и налогов; единственный источник дивидендов и реинвестиций.Открыть
- CCCCCC - число дней, на которые деньги заморожены в операционном цикле: от закупки сырья до получения оплаты от клиента.Открыть
- Cash RunwayCash Runway - количество месяцев, которое компания может прожить при текущем темпе сжигания денег без новых поступлений.Открыть
- Contribution MarginContribution Margin - выручка минус переменные затраты; источник покрытия постоянных расходов и формирования прибыли.Открыть
- Current RatioCurrent Ratio - отношение оборотных активов к краткосрочным обязательствам; базовый показатель способности платить по краткосрочным долгам.Открыть
- DCFDCF - оценка бизнеса через приведённую стоимость будущих свободных денежных потоков.Открыть
- Debt/EBITDADebt/EBITDA показывает долговую нагрузку: сколько годовых EBITDA нужно для погашения чистого долга.Открыть
- Discount ImpactDiscount Impact - нелинейная зависимость: % скидки съедает маржу быстрее, чем выручку, и требует кратного прироста объёма.Открыть
- DPODPO - среднее число дней оплаты счетов поставщикам; показывает, насколько долго компания пользуется бесплатным торговым кредитом.Открыть
- DPPDPP - срок окупаемости инвестиций с учётом дисконтирования будущих денежных потоков.Открыть
- DSCRDSCR показывает, во сколько раз денежный поток покрывает обязательные платежи по долгу.Открыть
- DSODSO - среднее число дней от выставления счёта до получения оплаты от клиентов; ключевая метрика управления дебиторкой.Открыть
- EBITDAEBITDA - операционная прибыль до вычета процентов по кредитам, налогов, амортизации и обесценения; показатель эффективности самой деятельности.Открыть
- EBITDA MarginEBITDA Margin - доля EBITDA в выручке; показывает операционную эффективность без учёта структуры капитала, налогов и амортизации.Открыть
- FBO-хранениеFBO-хранение - плата маркетплейса за хранение товара на своём складе, считается за литр в день с коэффициентом склада.Открыть
- Free Cash FlowFCF - деньги, оставшиеся после операционного потока и капитальных вложений в активы.Открыть
- GMVGMV (Gross Merchandise Value) - суммарная стоимость всех заказов, прошедших через платформу за период.Открыть
- Gross MarginGross Margin - доля выручки, остающаяся после вычета себестоимости проданной продукции (COGS); первый уровень маржинальности.Открыть
- GRRGRR - валовое удержание выручки от текущей базы без учёта апсейла; всегда ≤ 100%, показывает реальный отток денег.Открыть
- IRRIRR - ставка дисконтирования, при которой NPV проекта равен нулю; «доходность» проекта в годовых процентах.Открыть
- Magic NumberMagic Number - квартальная отдача S&M расходов SaaS-компании: (ARR_Q − ARR_Q-1) × 4 / S&M_Q-1; бенчмарк > 1.0.Открыть
- Margin of SafetyMargin of Safety - на сколько фактическая выручка превышает точку безубыточности; запас на падение продаж до убытка.Открыть
- Markup vs MarginMarkup - наценка к себестоимости (выраженная в % от cost); Margin - доля прибыли в цене (в % от price). Markup 50% = Margin 33%.Открыть
- Net MarginNet Margin - доля выручки, остающаяся в виде чистой прибыли после всех расходов, процентов и налогов.Открыть
- NPVNPV - сумма будущих денежных потоков проекта, приведённых к сегодняшней стоимости, минус первоначальные инвестиции.Открыть
- NRRNRR - доля выручки от текущей базы клиентов, удержанная за период с учётом расширения и оттока; ключевая SaaS-метрика здоровья базы.Открыть
- Operating Cash FlowOCF - деньги, которые основная деятельность сгенерировала до инвестиций, кредитов и дивидендов.Открыть
- Operating MarginOperating Margin - доля выручки, остающаяся после COGS и операционных расходов; маржа до процентов и налогов.Открыть
- Payback PeriodPayback Period - срок, за который кумулятивные денежные потоки проекта покрывают первоначальные инвестиции.Открыть
- Price ElasticityPED - на сколько процентов меняется спрос при изменении цены на 1%. |PED|>1 - товар эластичный, <1 - неэластичный.Открыть
- Quick RatioQuick Ratio - отношение ликвидных оборотных активов (без запасов) к краткосрочным обязательствам; жёсткий тест способности платить без распродажи склада.Открыть
- Return RateReturn Rate - доля заказов, возвращённых покупателями, и связанная потеря выручки и маржи.Открыть
- ROAROA - доходность активов: сколько чистой прибыли приносит каждый рубль имущества и оборотных активов бизнеса.Открыть
- ROCEROCE - операционная доходность капитала, реально занятого в бизнесе: EBIT к Capital Employed.Открыть
- ROEROE - доходность собственного капитала: сколько чистой прибыли бизнес создаёт на деньги владельцев.Открыть
- ROI инвестицийROI инвестиций - отношение чистой прибыли проекта к вложенному капиталу; простой и аннуализированный варианты.Открыть
- Rule of 40Rule of 40 - сумма темпа роста выручки и EBITDA-маржи; если ≥ 40, SaaS-компания считается здоровой по балансу роста и рентабельности.Открыть
- Quick Ratio (SaaS)SaaS Quick Ratio - отношение прибавки MRR (new + expansion) к потерям (churn + contraction); не путать с финансовым quick ratio.Открыть
- Target PriceTarget Price - цена продажи, рассчитанная от себестоимости и целевой маржи или markup с учётом НДС и комиссий каналов.Открыть
- TCOTCO - метод расчета всех затрат на владение активом, включая скрытые и операционные расходы на протяжении всего жизненного цикла.Открыть
- WACC (Средневзвешенная стоимость капитала)WACC - это средневзвешенная стоимость всех источников капитала компании, показывающая минимальную норму доходности для инвесторов.Открыть
- Working CapitalWorking Capital - оборотные активы минус краткосрочные обязательства; показывает ликвидность и капитал в операционном цикле.Открыть
Услуги по этому направлению
Где эти показатели становятся диагностикой
Словарь объясняет понятия. Разбор в контексте вашего бизнеса - в профильных направлениях ArtBazy.