Что такое кассовый разрыв
Кассовый разрыв - это ситуация, когда бизнесу нужно платить сейчас, а денег в кассе или на счете не хватает. При этом бизнес может быть прибыльным на бумаге: проблема возникает не только из-за убытка, но и из-за несовпадения дат поступлений и обязательных платежей.
Чем кассовый разрыв отличается от убытка
Убыток означает, что расходы больше доходов за период. Кассовый разрыв означает, что денег не хватает в конкретный момент времени. Бизнес может иметь продажи и будущие поступления, но столкнуться с нехваткой денег на зарплаты, аренду, налоги, поставщиков или кредиты.
Что учитывать в обязательных платежах
В обязательные платежи стоит включать аренду, зарплаты, налоги, кредиты, поставщиков, сервисы, закупки, регулярные подписки, доставку, подрядчиков и другие платежи, которые нельзя спокойно отложить без риска для бизнеса.
Почему возникает кассовый разрыв
- клиенты платят позже, чем бизнес платит поставщикам;
- нет платежного календаря;
- обязательства собраны в одну дату;
- деньги заморожены в запасах или незавершенных работах;
- собственник забирает деньги без учета будущих платежей;
- продажи есть, но маржа низкая;
- бизнес живет на авансах;
- налоги и кредиты не учтены заранее;
- сезонность создает провалы поступлений.
Почему точки безубыточности недостаточно
Точка безубыточности показывает, сколько продаж нужно для выхода в ноль. Но она не показывает, когда именно придут деньги и когда именно нужно платить. Поэтому бизнес может быть около точки безубыточности или даже выше нее, но все равно попасть в кассовый разрыв.
Чем калькулятор отличается от финансовой диагностики
- сравнивает остаток, поступления и платежи
- показывает предварительный риск
- не знает точные даты
- не проверяет качество данных
- не объясняет причину кассового давления
- разбирает структуру денег и обязательств
- смотрит кассу, платежи, маржу и долги
- отделяет симптом от причины
- показывает, где возникает процессный долг
- помогает выбрать первый безопасный шаг